2024-02: ліквідність на кількох рахунках

Залишок і доступність відрізняються

У лютому 2024 року ставка НБУ утримувалася на рівні 15%. Офіційний долар між початком і кінцем місяця зріс з 37,5627 до 38,2077 грн, приблизно на 1,72%. Для бізнесу з валютним платежем це змінювало гривневий еквівалент потреби, але сукупний залишок на рахунках сам по собі ще не визначав її покриття.

Частина грошей могла бути розміщена на строк, перебувати під обмеженням використання або належати іншій компанії групи. Сума у консолідованому балансі не завжди доступна юридичній особі, яка має платити сьогодні. Валюта залишку теж має значення: гривневе розміщення та доларове зобов’язання створюють потребу у конвертації, умови якої залежать від історичних правил і банківської операції.

Оновлення оцінки одного з банків

9 лютого агентство повідомило про оновлення рейтингів БАНКУ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ; 13 та 28 лютого — страховиків «РАРИТЕТ» і «ПРОМСТРАХ». Інформація про установу допомагає характеризувати ризик зберігання або виконання фінансової вимоги. Проте вона не скасовує договірного строку повернення депозиту та не робить усі активи компанії ліквідними.

Кілька рахунків можуть давати спільну залежність

Розподіл коштів між різними рахунками одного банку не розподіляє ризик самої установи. Розміщення у кількох банках може зменшувати концентрацію, але загальний резерв усе одно залежить від строків і доступності кожної суми. Якщо всі депозити закінчуються після великого платежу, кількість банків не усуває касового розриву. Отже, запас ліквідності точніше описує сума, яку можна використати у відповідній валюті та в потрібну дату, ніж найбільший показник загальних грошей у звітності.