Менший запас покриття зобов’язань
В умовної Компанії А коефіцієнт поточної ліквідності знизився з 1,50 до 1,20, а борг зі строком до року зріс. Наступний крок — перевірити календар платежів і якість оборотних активів.
Відкритий перегляд / Демонстраційний приклад
Квартальний моніторинг: приклад звіту
Приклад квартального аналізу контрагентів: фінансові профілі, істотні зміни й запитання для бізнесу. Компанії та дані вигадані.
Компанії та числа вигадані. Це приклад формату. Реальний випуск, джерела й строки погоджує менеджер; офіційний рейтинг має окрему процедуру.
01 / Для фінансового директора
Що змінилося у ваших залежностях
Вища залежність від одного покупця
В умовної Компанії Б частка найбільшого покупця в доході зросла до 43%. Для аналізу потрібні строки договору й платежів та оцінка альтернативних каналів збуту.
Недостатньо даних для підсумкового висновку
Однакові коефіцієнти можуть мати різний зміст у різних секторах. У цьому прикладі немає договорів, календаря погашень і деталізації активів; висновок про здатність виконати конкретне зобов’язання не формується.
02 / Фрагмент профілю
Компанія А: ліквідність і боргові строки
Прокрутіть таблицю вбік →
| Показник | Попередній квартал | Поточний квартал | На що звернути увагу |
|---|---|---|---|
| Оборотні активи, млн грн | 90 | 96 | Частина коштів може бути в запасах або розрахунках |
| Поточні зобов’язання, млн грн | 60 | 80 | Зросли швидше за оборотні активи |
| Коефіцієнт поточної ліквідності | 1,50 | 1,20 | Покриття зобов’язань скоротилося |
| Грошові кошти, млн грн | 18 | 14 | Перевірити доступність і обмеження використання |
| Борг із погашенням у наступні 12 місяців, млн грн | 22 | 35 | Потрібен календар погашень і джерела фінансування |
| Операційний грошовий потік за квартал, млн грн | +8 | +3 | Зіставити із сезонністю та оборотним капіталом |
Як прочитати цей фрагмент
Поточна ліквідність = оборотні активи / поточні зобов’язання: 90 / 60 = 1,50 та 96 / 80 = 1,20. Коефіцієнт показує співвідношення балансових величин, але не підтверджує доступність коштів на потрібну дату.
Зменшення операційного грошового потоку може мати сезонні або разові причини. У реальному звіті це перевіряється за деталізацією звітності; універсальний поріг ризику для всіх компаній не застосовується.
03 / Що обговорити після звіту
Реєстр змін, прогалин і запитань
Прокрутіть таблицю вбік →
| Об’єкт | Підтверджено в умовних даних | Що ще потрібно уточнити | Питання до відповідального |
|---|---|---|---|
| Компанія А | Поточна ліквідність: 1,50 → 1,20; короткий борг: 22 → 35 млн грн | Календар погашень; доступні кредитні лінії; якість дебіторської заборгованості | Які надходження покриють платежі в найближчі три місяці? |
| Компанія Б | Частка найбільшого покупця в доході: 28% → 43% | Строк договору; можливість його припинення; альтернативні покупці | Яким буде грошовий потік у разі затримки оплати цього покупця? |
Для кожного контрагента звіт відокремлює підтверджені факти, питання до джерел і подальші кроки для вашої команди. Якщо офіційний рейтинг доступний, наводяться його тип, дата, статус і джерело. У демонстраційних компаній А та Б рейтинг не присвоюється.
04 / Повний квартальний пакет
Що отримає ваша команда
Переглянути зміст повного звіту
- Короткий звіт для керівництва. Істотні зміни й питання, які потребують уваги.
- Контекст погодженого сектору. Динаміка показників, важливих для вибраних залежностей.
- Профілі до п’яти контрагентів. Ліквідність, боргові строки, грошові потоки та концентрації за доступними даними.
- Порівняння з попереднім періодом. Таблиця змін із датами та джерелами; перший випуск формує погоджену базу порівняння.
- Реєстр відкритих питань. Яких відомостей бракує та що варто уточнити у партнерів.
- Додаток із джерелами. Розрахунки, визначення, періоди даних і обмеження аналізу.
- 45-хвилинна розмова з аналітиком. Обговорення звіту, меж висновків і запитань команди.
Перелік контрагентів, мету, джерела, строки та остаточний обсяг погоджуємо до початку роботи. Квартальний пакет включає один звіт і одну розмову; безперервний моніторинг або сповіщення погоджуються окремо.
05 / Узгоджені джерела
Як перейти від прикладу до вашого завдання
Джерела, межі аналізу й порядок роботи
У заявці потрібні лише ім’я, email і телефон. Менеджер у подальшому листуванні уточнить перелік контрагентів, залежності вашого бізнесу, доступну звітність і період аналізу. Повнота даних визначає можливу глибину роботи.
Публічні рейтинги перевіряються в рейтингових реєстрах з урахуванням шкали, дати й статусу. Фінансові розрахунки спираються на погоджені джерела. Невідомі факти не замінюються автоматичними оцінками.
Цей продукт передбачає фінансовий аналіз, а офіційне присвоєння рейтингу — окрему рейтингову процедуру. Замовлення, ціну та умови оплати погоджує менеджер.
Потрібен такий формат для вашого завдання?
Перейти до продукту